ESG, tri písmená, ktoré môžu prispieť k úspechu, ale aj pádu mnohých firiem. Ide o skratku kategórií hodnotenia podnikania – Environment (životné prostredie), Social (sociálne aspekty), Governance (podnikové riadenie). Koloman Buzgó, riaditeľ Divízie riešení pre firemných klientov ČSOB, hovorí, že banka je pripravená firmám pomôcť financovaním, poradenstvom a garančnými schémami.
Prečo sa ako banka zaoberáte ESG?
ESG úzko súvisí s trvalo udržateľným financovaním, ku ktorému sa zaviazala naša skupina KBC, ktorá sa prihlásila k programu OSN pre životné prostredie, tzv. Collective Commitment to Climate Action (CCCA). CCCA svojich signatárov zaväzuje:
- identifikovať vo svojich portfóliách odvetvia s najväčším podielom na tvorbe emisií,
- do troch rokov od podpisu zverejniť konkrétne ciele pre jednotlivé sektory v súlade s Parížskou dohodou s cieľom dosiahnuť ako kontinent uhlíkovú neutralitu do roku 2050,
- prostredníctvom svojich produktov podporovať a umožňovať potrebnú zmenu v ekonomike.
Ide o konkrétne záväzky, ktoré sa prejavujú v zmenách politiky kreditného rizika, rozšírení ponuky o nové produkty a aj v samotnom prístupe k týmto témam pri rokovaní s klientmi. Je to rozsiahla agenda, ktorá si vyžaduje náročnú prácu s dátami z oblastí, ktorými sa doteraz banky nezaoberali, ako napríklad vlastné emisie, emisná stopa klientov a zvyšujúci sa záujem regulátora o tieto dáta, či už Európskej centrálnej banky alebo Národnej banky Slovenska.
KBC v októbri 2022 odprezentovala svoj prvý klimatický report, ktorý obsahuje priamo záväzky KBC skupiny, teda i nás ČSOB v témach, ako chceme redukovať emisie v jednotlivých sektoroch, či už ide o energetiku, komerčné nehnuteľnosti, hypotéky, autá alebo agrosektor. Zameriame sa na energeticky náročné sektory, ktoré majú najväčšiu uhlíkovú stopu, okrem spomínaných sem patrí aj výroba cementu, ocele, chemický priemysel a mnohé ďalšie.
Ako konkrétne?
Rád by som podotkol, že nevymýšľame niečo nové, len sledujeme európsku reguláciu, ktorá sa neustále vyvíja, a na základe nej stanovujeme ciele, ktorým prispôsobujeme aj naše produkty. Vyvinuli sme napríklad Úver pre zdravšiu Zem, ktorý je určený pre odvetvia energetiky a nehnuteľností.
Pokiaľ ide o zvýšenie nášho portfólia v energetickom sektore a podporu obnoviteľných zdrojov energií, máme veľmi ambiciózne ciele. Ide najmä o investície do riešení, ako sú tepelné čerpadlá, veterné turbíny, skladovanie energie – čiže batérie, systémy energetického manažmentu a, samozrejme, aktuálna téma fotovoltika. Všetky majú prispievať k dosiahnutiu čo najväčších úspor na energiách. U klientov takisto vidíme vysoký záujem o takéto riešenia aj z dôvodu nárastu cien energií.
Zdroj foto: ČSOB
Pri hypotékach a komerčných nehnuteľnostiach sa snažíme financovať budovy s určitým energetickým certifikátom. Sledujeme, koľko ton emisií na meter štvorcový financujeme, keď poskytneme financovanie developerom. Keď chceme do roku 2030 redukovať emisie v sektore komerčných nehnuteľností na hodnotu 38 percent (ton CO2 emisií na 1 milión financovaného portfólia), znamená to, že budeme podporovať výstavbu budov, ktoré sú najmenej energeticky náročné, ideálne s energetickým certifikátom A nula.
Na stole mám požiadavku klienta z výrobného sektoru, ktorý má záujem o ESG audit. Vyváža tovary do zahraničia, najmä do západnej Európy, a jeho partneri sa pýtajú, do akej miery je jeho podnikanie v súlade s ESG pravidlami.
Ak budeme financovať rekonštrukciu starších budov, podmienkou je, aby ich energetická výkonnosť a úspornosť bola zlepšená minimálne o tridsať percent. Nazývame to „win-win“ pozíciou, keď chce developer alebo budúci vlastník či nájomca ušetriť na energiách. Veľmi radi zafinancujeme projekt, kde sa bude šetriť na energiách a znižovať emisná stopa. S klientmi sa na spoločných záujmoch v tejto oblasti vieme teraz ľahšie zhodnúť.
V ktorých prípadoch je to náročnejšie?
Tak ako sme si my zvolili pre jednotlivé sektory našu novú politiku udržateľného financovania, s tým idú ruka v ruke aj reštrikcie. Otvorene hovoríme o tom, že nebudeme podporovať niektoré oblasti podnikania. Aktuálne sa otvára téma uhlia ako alternatívy k ruskému plynu, najmä pre vzrastajúce problémy s energetickou sebestačnosťou Európy. Európa však napriek veľkým výzvam trvá na zavádzaní zelených riešení a my sme našu politiku tiež nezmenili. Nebudeme financovať uhoľné elektrárne ani ťažbu uhlia.
Výzvy vidíme aj v agrosektore alebo v oblastiach výroby s vysokou náročnosťou na energiu, ako napríklad výroba cementu alebo ocele. Musím priznať, že je pre nás ťažké povedať klientovi, ktorý prevádzkuje tepláreň, že pokiaľ nebude mať strategický plán prechodu výroby z uhoľných zdrojov na nové alternatívy, napr. na geotermálnu energiu, postupom času nebude financovateľný bankami.
Ako chcete firmám pomáhať?
Veľkí klienti, nadnárodné skupiny a výrobný sektor tému ESG dopodrobna poznajú a vítajú spoločný dialóg s bankami. Menší klienti však často nemajú kapacitu a odborné znalosti v náročných témach týkajúcich sa regulácií, preto sme sa rozhodli ponúknuť im pomoc vo forme poradenstva.
Zriadili sme službu certifikovaného ESG poradenstva, v rámci ktorého dokážeme prostredníctvom našich certifikovaných zamestnancov pomôcť firmám s aplikovaním princípov a požiadaviek ESG dovnútra spoločnosti, analyzovať súčasný stav a pripraviť si postupné kroky k implementácii štandardov udržateľnosti.
Okrem environmentálneho dopadu je tu aj oblasť „social“, ktorá sa sústredí na to, ako chrániť svojich zamestnancov, otvorene komunikovať s klientmi, dodržiavať rovnosť pohlaví, zabraňovať detskej práci a podobne. Je tu aj „governance“, kde ide najmä o transparentnosť interných procesov. ESG sa časom dotkne približne osemsto firiem na Slovensku, ktoré si už musia nastavovať fungovanie podľa týchto princípov.
Táto téma je však aktuálna už dnes. Na stole mám požiadavku klienta z výrobného sektoru, ktorý má záujem o audit. Vyváža tovary do zahraničia, najmä do západnej Európy, a jeho partneri sa už dnes pýtajú, do akej miery je jeho podnikanie v súlade s ESG pravidlami, a to napriek tomu, že prvý ESG report budú veľké podniky zverejňovať až v roku 2025.
Report ESG je zaujímavý nielen pre obchodných partnerov, ale aj investorov. Vidíme, že najmä mladí ľudia, ktorým záleží na planéte, vyhľadávajú investovanie do fondov v oblasti udržateľného financovania, ako sú ESG fondy.
Spomenuli ste financovanie, nové produkty, poradenstvo. Čo ďalej?
Tretia oblasť, na ktorú sa klienti často pýtajú a my na nej pracujeme, sú garančné schémy. Covidové garančné schémy už máme onedlho za sebou a v spolupráci s Európskym investičným fondom pripravujeme nové garančné schémy aj v oblasti udržateľného financovania. Poviem otvorene, nie všetky zelené projekty sú bez rizika. Prvé najjednoduchšie kroky k prechodu na zelené podnikanie už firmy urobili, teraz každá jedna tona ušetrených emisií stojí krv a peniaze. Ťažko sa zavádzajú a ich návratnosť je dlhodobá a riziková. Práve takéto projekty budeme schopní pokryť garančnou schémou, keď klient získa výhodné financovanie, na druhej strane banka bude mať záruku zo strany dôveryhodného partnera, ako je Európsky investičný fond.
Tento obsah vznikol v spolupráci s klientom.
